25 de marzo 2021
Mediante la comunicación del título, el Banco Central adecua el texto ordenado del régimen informativo de la referencia, con motivo de los cambios de la normativa de fondo aplicable a los mencionados operadores de cambio, en razón de las Comunicaciones “A” 7128 y 7237.
Al respecto, cabe recordar que la primera de esas normas se relaciona con la presentación del informe anual del revisor externo independiente sobre la calidad y efectividad del sistema de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, en tanto que por la segunda de ellas se comunicó que se había resuelto que quedaba sin efecto el envío del “Reporte de Transacciones en Efectivo de Alto Monto (RTE)”, para las Casas y Agencias de Cambio, siendo la última información exigible la correspondiente a diciembre/20.
En consecuencia, habida consideración de esos cambios, el régimen informativo de la referencia, queda actualizado con las siguientes especificaciones:
- El Informe Técnico de Autoevaluación de Riesgos de LA/FT, con vigencia: desde abril/2019, deberá ser enviado junto con el “Régimen Informativo Contable Semestral/Anual”, con cierre al 30/6 del semestre/ejercicio de cada año, el que deberá encontrarse aprobado por el órgano de administración o máxima autoridad de la entidad.
- El Informe Anual del Revisor Externo Independiente, con vigencia desde agosto de 2019, deberá ser enviado junto con el “Régimen Informativo Contable Semestral/Anual”, con cierre al 30/12 del semestre/ejercicio de cada año.
También se exige que este informe se encuentre aprobado por el órgano de administración o máxima autoridad de la entidad.
Ambos informes deberán remitirse todos los años, reiterando la presentación del año anterior en caso de corresponder, e incorporando el recibo electrónico de su presentación ante la UIF.
El vencimiento para las mencionadas presentaciones, operará el día 20 (o día hábil siguiente si éste fuese inhábil), del mes subsiguiente a aquel al que se refieran los datos.
